De AMLR treedt op 10 juli 2027 in werking en vervangt daarmee de huidige Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). De regelgeving is rechtstreeks van toepassing en heeft geen overgangsperiode. Vanaf dat moment geldt in heel Europa één set regels voor de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering.

De nieuwe regelgeving versnelt een ontwikkeling die binnen de accountancy al langer zichtbaar is: de verschuiving van uitvoerend werk naar regie, beoordeling en advies. Kijk naar je huidige werkproces. Een dossier kost al snel 45 tot 90 minuten en bestaat uit tientallen handmatige handelingen. Uittreksels opvragen, UBO’s controleren, sanctielijsten raadplegen en deze bevindingen vastleggen. Noodzakelijk werk, maar bij een toetsing draait het uiteindelijk om iets anders: het professionele oordeel van de accountant en of dat oordeel goed onderbouwd is.

Technologie voor het voorbereidende werk
Daar ligt de verschuiving. Technologie kan steeds meer van het voorbereidende werk overnemen, terwijl de accountant de regie houdt: beoordelen, afwegen en beslissen.

Uit de benchmark van ComplianceWise onder 46 accountantskantoren, blijkt dat daar binnen de sector ook behoefte aan is. Alle respondenten zien AI als ondersteunend middel. 72 procent noemt menselijke eindcontrole een harde voorwaarde. Een volledig autonome rol voor AI, ziet niemand zitten. Dat is ook logisch, want de accountant blijft verantwoordelijk voor het professionele oordeel en vervult daarmee de rol van poortwachter.

Impact van AMLR
De komst van de AMLR maakt het urgenter om processen goed in te richten en keuzes vast te leggen. Het eigen oordeel van de accountant speelt namelijk een grotere rol, de eisen rond UBO’s worden aangescherpt en ook de onderbouwing van gemaakte keuzes wordt belangrijker.

Een goede voorbereiding maakt de overgang naar de AMLR een stuk eenvoudiger. Wie zijn dossiers nu al op orde brengt en werk maakt van een goed ingericht werkproces, is beter voorbereid op de nieuwe regelgeving.

Over ComplianceWise
ComplianceWise ontwikkelt Grub, het compliance-platform dat accountantskantoren gegarandeerd audit-ready maakt volgens de bewezen standaard. De normen van SRA, Novak en Fiscount zijn in het platform verwerkt, en ook de AMLR wordt hierin meegenomen – zonder dat jij daar iets voor hoeft te doen. Ruim 600 kantoren werken er inmiddels mee. Het principe is simpel: de accountant beslist en Grub doet het werk.

Meer weten? Bezoek de stand van ComplianceWise tijdens de Dag van de mkb-accountant op 10 december in Vianen! Alvast meer weten over het onderwerp?